【新NISA】すでに特定口座で保有している投信を売却して、新NISA口座に移すべきか？

結論

特定口座における税金の繰り延べ効果とNISA口座の非課税効果、どちらが大きいのか？

特定口座の資産にそれほど利益が出ておらず、将来の期待リターンが高いと判断するなら、早くNISA口座に移し替えるべき。

非課税効果＞税金の繰り延べ効果

具体的に期待リターンが何％以上の場合、特定口座からNISA口座に移さないほうがいいのか？

相場の動き方によって、結果が変わるため、厳密に数値化できない。

特定口座で保有している資産の含み益がどれくらいあるか、今後どれくらいのリターンを想定するかで結果は異なる。
※「特定口座から移さないほうが有利となるパターン」もわずかながらあり得る。

ロールオーバーは可能？

特定口座で保有中の金融商品を非課税で新NISAに移管できる仕組みは登場する？

すでに投資したものに関する優遇措置は現状、登場する見込みはない。

2023年までに買い付けた現行のつみたてNISAや一般NISAの非課税保有期間が終了したら、新NISAにロールオーバーできる？

つみたてNISAと一般NISAは2023年12月で制度そのものが終了する。新NISAとは別扱いなので、ロールオーバーはできない。